Ένα τεχνολογικό άλμα-σοκ για την καταπολέμηση της φοροδιαφυγής εισάγει η ΑΑΔΕ, μετά τη διάλυση του τεράστιου κυκλώματος 380 εικονικών επιχειρήσεων που είχαν προκαλέσει ζημία 43 εκατ. ευρώ στο Δημόσιο. Μια νέα, πανίσχυρη ψηφιακή μέθοδος εντοπισμού επιχειρηματικών διασυνδέσεων φέρνει επανάσταση στον τρόπο με τον οποίο αντιμετωπίζονται οι εταιρείες-«φαντάσματα» και οι περιβόητοι «αχυράνθρωποι» που αλλάζουν ΑΦΜ όσο συχνά αλλάζει κανείς πουκάμισο.
Ο πυρήνας αυτής της καινοτομίας είναι ένας προηγμένος μαθηματικός αλγόριθμος, ο δείκτης ομοιότητας Jaccard, που αποκαλύπτει ομοιότητες ανάμεσα σε διαφορετικά σύνολα στοιχείων. Έτσι, χαρτογραφούνται συμπεριφορές και κινήσεις αόρατες μέχρι πρότινος, ξεσκεπάζοντας πολυεπίπεδα κυκλώματα που ξέφευγαν από τα μάτια των ελεγκτών.
Το ψηφιακό «τείχος» που χτίζει η ΑΑΔΕ βάζει τέλος στη δεκαετή ασυδοσία όπου εταιρείες «γεννιόνταν» και «πεθαίναν» αφήνοντας πίσω τους αμύθητα χρέη κι αλλάζοντας πρόσωπα και ΑΦΜ ανάλογα με τις ανάγκες της απάτης. Μέχρι σήμερα, τέτοιες υποθέσεις έμεναν ατιμώρητες ή εντοπίζονταν πολύ αργά, όταν τα χρήματα είχαν ήδη χαθεί και οι φερόμενοι υπεύθυνοι αγνοούνταν.
Το νέο σύστημα αλλάζει τους κανόνες του παιχνιδιού καθώς παρακολουθεί ταυτόχρονα δικτυώσεις προσώπων και εταιρειών. Μέσω του δείκτη Jaccard, ανιχνεύει παρόμοια φόρμουλα εταιρειών με κοινές διευθύνσεις, ίδιους διαχειριστές ή αλληλουχία ΑΦΜ, αναγνωρίζοντας μοτίβα που αποκαλύπτουν ολόκληρα κυκλώματα και όχι μόνο μεμονωμένες εταιρείες.
Ιδιαίτερη προσοχή δίνεται στα λεγόμενα «ΑΦΜ μιας χρήσης» – όπου άτομα συχνά αλλοδαπής προέλευσης παραχωρούν στοιχεία τους, ακόμα και με ψεύτικες ταυτότητες, ώστε να δημιουργηθούν εταιρείες για απάτη. Έτσι, αντί για μεγαλοφειλέτες, στη θέση τους εμφανίζονται άλλα πρόσωπα με καινούργια ΑΦΜ, αλλά η δραστηριότητα και η τοποθεσία παραμένουν ίδιες.
Το σύστημα καταγράφει μαζικά:
• ποιος εμφανίζεται πού,
• πόσες φορές επαναλαμβάνονται τα ίδια πρόσωπα,
• τη διαδοχή ΑΦΜ,
• κοινές διευθύνσεις,
• εταιρείες με ίδιους διαχειριστές.
Έτσι, δημιουργείται ένας χάρτης διασυνδέσεων αόρατος στους παραδοσιακούς ελέγχους.
Όταν το ψηφιακό δίκτυο είναι πλήρως αποτυπωμένο, οι ελεγκτές πραγματοποιούν ταυτόχρονες εφόδους σε όλα τα κρίσιμα σημεία του κυκλώματος, γνωρίζοντας απόλυτα τη δομή και όχι αναζητώντας τυχαία στοιχεία. «Τα δεδομένα οδηγούν τη δράση, οι επιβεβαιώσεις απλώς ολοκληρώνουν τον κύκλο», τονίζεται στο στρατηγικό σχέδιο της ΑΑΔΕ, που ήδη απέδωσε καρπούς και καθιερώνεται στη μάχη κατά των «αχυρανθρώπων» και των εικονικών εταιρειών.
